Теперь представим в таблице 6.13. прогноз финансовых результатов с учетом изменения объемов реализации продукции.
Таблица 6.13.
Прогноз финансовых результатов с учетом изменения объема производства
|
Промышленные стабилизаторы напряжения купить трехфазные стабилизаторы напряжения. Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Выручка, руб. |
90720000 |
85536000 |
88452000 |
91368000 |
94089600 |
|
Объем реализации, м3 |
43200 |
38880 |
38880 |
38880 |
38880 |
|
Цена 1м3, руб. |
2100 |
2200 |
2275 |
2350 |
2420 |
|
Полная себестоимость, руб. |
55053473 |
51006680 |
51298551,4 |
51810694,6 |
51956029,6 |
|
Прибыль от продаж, руб. |
35666527 |
34529320 |
37153448,6 |
39557305,4 |
42133570,4 |
|
Налог на прибыль, руб. |
8559966,48 |
8287036,8 |
8916827,66 |
9493753,3 |
10112056,9 |
|
Чистая прибыль, руб. |
27106560,52 |
26242283,2 |
28236620,94 |
30063552,1 |
32021513,5 |
После расчета прогноза финансовых результатов составим таблицу, содержащую данные о денежных потоках предприятия с учетом уменьшения объема производства теплоэффективных блоков на 10% и соответственно уменьшения затрат сырья и материалов (таблица 6.14.).
Таблица 6.14.
Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.
|
Денежные потоки |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
1. Инвестиционная деятельность |
-28924060,69 | |||||
|
Приобретение технологической линии |
2382800,00 | |||||
|
Оборотный капитал |
26451260,69 | |||||
|
Приобретение лицензии |
90000,00 | |||||
|
2. Финансовая деятельность |
28924060,69 |
-5784812,14 |
-5784812,14 |
-5784812,14 |
-5784812,14 |
-5784812,14 |
|
Кредит |
28924060,69 | |||||
|
Возврат кредита |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 |
5784812,14 | |
|
3. Операционная деятельность |
27436268,56 |
26571991,24 |
28566328,98 |
30393260,14 |
32351221,54 | |
|
Выручка от продаж |
90720000,00 |
85536000,00 |
88452000,00 |
91368000,00 |
94089600,00 | |
|
Объем реализации |
43200,00 |
38880,00 |
38880,00 |
38880,00 |
38880,00 | |
|
Цена единицы |
2100,00 |
2200,00 |
2275,00 |
2350,00 |
2420,00 | |
|
Себестоимость |
52161066,93 |
48692755,14 |
49563107,76 |
50653732,17 |
51377548,39 | |
|
Сумма процентов за кредит |
2892406,07 |
2313924,86 |
1735443,64 |
1156962,43 |
578481,21 | |
|
Амортизация |
329707 |
329707 |
329707 |
329707 |
329707 | |
|
Прибыль от продаж |
35666527,00 |
34529320,00 |
37153448,60 |
39557305,40 |
42133570,40 | |
|
Налог на прибыль |
8559966,48 |
8287036,80 |
8916827,66 |
9493753,30 |
10112056,90 | |
|
Чистая прибыль |
27106560,52 |
26242283,20 |
28236620,94 |
30063552,10 |
32021513,50 | |
|
4. Сальдо денежной наличности |
21651456,42 |
20787179,10 |
22781516,84 |
24608448,01 |
26566409,41 | |
|
5. ЧДП |
-28924060,69 |
27436268,56 |
26571991,24 |
28566328,98 |
30393260,14 |
32351221,54 |
|
Коэффициент дисконтирования (21%) |
1,0000 |
0,8264 |
0,6830 |
0,5645 |
0,4665 |
0,3855 |
|
6. NPV |
-28924060,69 |
22673332,34 |
18148670,02 |
16125692,71 |
14178455,86 |
12471395,90 |
|
7. NPV нарастающим итогом |
-28924060,69 |
-6250728,35 |
11897941,66 |
28023634,37 |
42202090,23 |
54673486,13 |