Произведем прогноз финансовых результатов деятельности с учетом новых данных (таблица 6.7.).
Таблица 6.7.
Прогноз финансовых результатов
|
Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Выручка, руб. |
90720000 |
95040000 |
98280000 |
101520000 |
104544000 |
|
Объем реализации, м3 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
43200 |
|
Цена 1м3, руб. |
2100 |
2200 |
2275 |
2350 |
2420 |
|
Полная себестоимость, руб. |
55110273 |
55736194 |
56071811 |
56663173 |
56841110 |
|
Прибыль от продаж, руб. |
35609727 |
39303806 |
42208189 |
44856827 |
47702890 |
|
Налог на прибыль, руб. |
8546334,48 |
9432913,44 |
10129965,36 |
10765638,48 |
11448693,60 |
|
Чистая прибыль, руб. |
27063392,52 |
29870892,56 |
32078223,64 |
34091188,52 |
36254196,40 |
Имея необходимые данные, составим план денежных потоков предприятия, результаты представим в таблице 6.8.
Таблица 6.8.
Денежные потоки по трем видам деятельности, руб.
|
Денежные потоки |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
1. Инвестиционная деятельность |
-29162340,69 | |||||
|
Приобретение технологической линии |
2621080,00 | |||||
|
Оборотный капитал |
26451260,69 | |||||
|
Приобретение лицензии |
90000,00 | |||||
|
2. Финансовая деятельность |
29162340,69 |
-5832468,14 |
-5832468,14 |
-5832468,14 |
-5832468,14 |
-5832468,14 |
|
Кредит |
29162340,69 | |||||
|
Возврат кредита |
5832468,14 |
5832468,14 |
5832468,14 |
5832468,14 |
5832468,14 | |
|
3. Операционная деятельность |
27426071,36 |
30233571,40 |
32440902,48 |
34453867,36 |
36616875,24 | |
|
Выручка от продаж |
90720000,00 |
95040000,00 |
98280000,00 |
101520000,00 |
104544000,00 | |
|
Объем реализации |
43200,00 |
43200,00 |
43200,00 |
43200,00 |
43200,00 | |
|
Цена единицы |
2100,00 |
2200,00 |
2275,00 |
2350,00 |
2420,00 | |
|
Себестоимость |
52194038,93 |
53403206,74 |
54322070,56 |
55496679,37 |
56257863,19 | |
|
Сумма процентов за кредит |
2916234,07 |
2332987,26 |
1749740,44 |
1166493,63 |
583246,81 | |
|
Амортизация |
362679 |
362679 |
362679 |
362679 |
362679 | |
|
Прибыль от продаж |
35609727,00 |
39303806,00 |
42208189,00 |
44856827,00 |
47702890,00 | |
|
Налог на прибыль |
8546334,48 |
9432913,44 |
10129965,36 |
10765638,48 |
11448693,60 | |
|
Чистая прибыль |
27063392,52 |
29870892,56 |
32078223,64 |
34091188,52 |
36254196,40 | |
|
4. Сальдо денежной наличности |
21593603,23 |
24401103,27 |
26608434,35 |
28621399,23 |
30784407,11 | |
|
5. ЧДП |
-29162340,69 |
27426071,36 |
30233571,40 |
32440902,48 |
34453867,36 |
36616875,24 |
|
Коэффициент дисконтирования (21%) |
1,0000 |
0,8264 |
0,6830 |
0,5645 |
0,4665 |
0,3855 |
|
6. NPV |
-29162340,69 |
22664905,37 |
20649529,27 |
18312889,45 |
16072729,12 |
14115805,41 |
|
7. NPV нарастающим итогом |
-29162340,69 |
-6497435,32 |
14152093,95 |
32464983,40 |
48537712,53 |
62653517,94 |